Pirminė informacija apie organizaciją

X. VIDAUS AUDITAS IR VIDINIAI TYRIMAI

1/13

Ar organizacijoje egzistuoja vidaus audito funkcija/ tarnyba?

Klausimu siekiama suprasti, ar organizacijoje yra vykdoma regulia vidaus audito funkcija. Pastaroji nebūtinai turi būti susieta su formalios struktūros įdiegimu viduje, tačiau gali būti (i) vykdoma grupės lygmenyje ir/ar prižiūrinčios organizacijos (pvz., ministerija) centralizuotu lygmeniu ir/ar (ii) perkama iš išorės paslaugų tiekėjo.
Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
1/13

Klausimo papildymas

Ar organizacijoje egzistuoja vidaus audito funkcija/ tarnyba?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
2/13

Ar yra užtikrintas vidaus audito funkcijos nepriklausomumas (tiesioginis pavaldymas valdybai/ audito komitetui)?

Klausimu siekiama suprasti, ar yra užtikrintas vidaus audito funkcijos nepriklausomums. Tuo atveju, jei organizacija neturi valdybos ir/ ar audito komiteto, būtinas paaiškinimas, kaip įgyvendinta vidaus audito funkcijos atskaitomybė.
Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
2/13

Klausimo papildymas

Ar yra užtikrintas vidaus audito funkcijos nepriklausomumas (tiesioginis pavaldymas valdybai/ audito komitetui)?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
3/13

Ar organizacijoje yra rengiamas metinis (3, 5-metų) vidaus audito planas?

Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
3/13

Klausimo papildymas

Ar organizacijoje yra rengiamas metinis (3, 5-metų) vidaus audito planas?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
4/13

Ar organizacijos vidaus audito planas yra pagrįstas rizikos vertinimu?

Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
4/13

Klausimo papildymas

Ar organizacijos vidaus audito planas yra pagrįstas rizikos vertinimu?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
5/13

Ar organizacijoje yra skirimi resursai vidaus audito funkcijai siekiant užtikrinti visų kritinių veiklos procesų analizę bent 1 kartą metuose?

Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
5/13

Klausimo papildymas

Ar organizacijoje yra skirimi resursai vidaus audito funkcijai siekiant užtikrinti visų kritinių veiklos procesų analizę bent 1 kartą metuose?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
6/13

Ar remiantis vidaus auditų rezultatais organizacijoje yra rengiami veiklos tobulinimo planai?

Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
6/13

Klausimo papildymas

Ar remiantis vidaus auditų rezultatais organizacijoje yra rengiami veiklos tobulinimo planai?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
7/13

Ar vidaus audito metu nustačius galimus korupcijos/ neteisėtų veiksmų požymius yra inicijuojami vidiniai tyrimai?

Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
7/13

Klausimo papildymas

Ar vidaus audito metu nustačius galimus korupcijos/ neteisėtų veiksmų požymius yra inicijuojami vidiniai tyrimai?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
8/13

Ar yra numatyta procedūra/ tvarka, kuria remiantis skaidomi privaloma pradėti vidinį tyrimą/ patikrinimą?

Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
8/13

Klausimo papildymas

Ar yra numatyta procedūra/ tvarka, kuria remiantis skaidomi privaloma pradėti vidinį tyrimą/ patikrinimą?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
9/13

Ar organizacijoje yra registras, kuriame registruojami vidiniai tyrimai ir jų rezultatai?

Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
9/13

Klausimo papildymas

Ar organizacijoje yra registras, kuriame registruojami vidiniai tyrimai ir jų rezultatai?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
10/13

Ar organizacijos aukščiausiai vadovybei vidaus audito/ vidinių tyrimų rezultatai yra pristatomi nedelsiant esant poreikiui, bet bent vieną kartą metuose?

Papildyti atsakymą galėsite kitame žingsnyje
10/13

Klausimo papildymas

Ar organizacijos aukščiausiai vadovybei vidaus audito/ vidinių tyrimų rezultatai yra pristatomi nedelsiant esant poreikiui, bet bent vieną kartą metuose?

Leidžiami tipai: Word, Excel, PDF, PNG, JPG; iki 5Mb
11/13

Kasmet audituojamų procesų dalis organizacijoje, proc.

12/13

Įgyvendintų vidaus kontrolių tobulinimo planų dalis, proc.

13/13

Vidaus auditų rezultatų pristatymas aukščiausiajai vadovybei

Klausimyną užpildė

Dėkojame už skirtą laiką ir užpildytą klausimyną!

Skaičiuojama...